Generování daň. dokladů poskytnutých plateb záloh

Tento dokument obsahuje popis specifické úpravy, která bude sloužit ke zjednodušení tvorby daň. dokladů plateb poskytnutých záloh. Specifická úprava nahrazuje ruční práci uživatele, který by jinak musel zdaňování provádět postupnými ručními kroky (založení nového dokladu, vyplnění hlavičky, zadání položek, připojení záloh).

Zjednodušený popis práce s využitím specifické úpravy:

• Uživatel označí jeden nebo více záznamů předpisů poskytnutých záloh (ř. 231-238), vybere všechny takové, které si přeje zdanit a mají společné znaky (zejména DUZP, datum případu atp.)
  
• Uživatel zvolí akci „Zdanění platby přijaté zálohy hromadně“

nebo „Zdanění platby přijaté zálohy jednotlivě“.

• Uživatel zadá parametry zdanění – DUZP, datum případu, Sazba DPH atp.
• Program vytvoří daň. doklady dle popisu dále a vypíše výsledek akce do procesního okna.
  

Specifická úprava zajišťuje vytváření daň. dokladů ve dvou režimech:

• zdanění hromadně,
• zdanění jednotlivě.
  

Režim zdanění hromadně lze použít pro jeden nebo více označených záznamů, režim zdanění jednotlivě lze použít pouze pro jeden označený záznam. Označením se rozumí zvýraznění záznamu (modrým řádkem) a to buď všech záznamů v okně (Ctrl+A), vybraných v souvislé řadě (Shift+klik) nebo nesouvislým výběrem jednotlivých záznamů (Ctrl+klik).
Zdanění režimem hromadně lze provést současně pro jeden nebo více označených záznamů a vytvořit tak jednou akcí daň. doklady pro všechny označené záznamy. V tomto režimu program provádí kontroly a dovolí zdanit pouze ty předpisy, pro něž jsou splněny všechny kontroly (viz dále). V tomto režimu uživatel nezadává částku zdanění, neboť je patrná z výše předpisu a výše úhrady.
Hlavní podmínky, které musí doklady zdaňované v hromadném režimu splnit, jsou: doklad musí být plně uhrazen bankovním výpisem nebo alespoň platebním příkazem v přípravě, doklad nesmí být v minulosti zdaněn (ani částečně), doklad nesmí být připojen na žádné vyúčtování (ani částečně).
Jinými slovy: v hromadném režimu program do jisté míry hlídá, zdali se zdaňují ty předpisy, které se zdaňovat mají.
Pokud některé kontroly splněny nejsou, uživatel je informován a hromadné zdanění těchto dokladů neproběhne. Uživatel by měl překontrolovat okolnosti, které zabránily hromadnému zdanění (např. dohledat úhradu, zjistit, zdali se nesnaží zdanit doklad opakovaně atp.).
Naopak zdanění režimem jednotlivě umožní uživateli zdanit jakýkoliv doklad, tedy i ten, který neplsňuje podmínky pro hromadné zdanění (např. není zcela uhrazený, je již plně či částečně zdaněný, byl připojen přímo na vyúčtování atp.). Pokud má uživatel dojem, že i takovýto doklad by zdaněn být měl, může provést zdanění jednotlivě, kde splnění podmínek požadováno není, naopak je požadováno, aby výši zdanění určil uživatel.
Uživateli jsou na každém jednotlivém dokladu zobrazeny výsledky kontrol a současně uživatel musí požadovanou částku ke zdanění zadat.

Výběr režimu specifické úpravy je na uživateli – uživatel volí požadovanou akci z menu. Každý vytvořený doklad touto specifickou úpravou s sebou nese informaci o režimu, v jakém byl vytvořen (hromadně/jednotlivě).

K dokladům předpisů poskytnutých záloh budou k dispozici dva nové sloupečky:

• Připojeno na daň. doklad o platbě (Kč),
• Připojeno na jinam (než na daň. doklad) (Kč).
  

Filtrací na tyto dva nové sloupce a dále na sloupec:

• Úhrady realizované (Kč)
  

bude uživatel mít přehled o tom, jaké předpisy a v jaké výši byly zdaněny daňovým dokladem, v jaké výši byly připojeny přímo na vyúčtování a v jaké výši byly uhrazeny.
Sloupec „Připojeno na daň. doklad o platbě (Kč)“ bude určovat, zda předpis byl zdaněn a v jaké výši.
Uživatel bude pro orientaci používat výše uvedené sloupce, současně však bude výběr předpisů ke zdanění provádět podle skutečně fyzicky přijatých dokladů o přijaté platbě.

Každý dodavatel může na daň. dokladech k poskytnutým zálohám vyčíslovat DPH dvojím způsobem, buď vypočte DPH matematicky, nebo tzv. koeficientem. Při přijetí prvního daň. dokldy od každého dodavatele musí uživatel určit, jakým způsobem je DPH vypočteno a tento výpočet nastavit na kartě příslušného dodavatele.

Po zvolení akce proběhnou kontroly pro všechny označené záznamy, zdali je hromadné zdanění možné.

To se určí na základě splnění všech těchto podmínek:

1. Označené doklady jsou v řadě, která má nastavenou řadu pro zdaňování.
Zdaňovat tedy nelze daňové doklady, vyúčtování, opravné doklady, vystavené doklady atp.
2. Doklad není na nulovou částku.
3. Doklad je uhrazen ve výši předpisu
a. sloupec „Stav úhrady faktury“ je Uhrazeno, nebo
b. sloupec „Stav úhrady faktury“ je Neuhrazeno avšak sloupec Saldo v přípravě je 0 Kč.
Hromadně zdaňovat lze tedy pouze doklady již skutečně uhrazené nebo takové, ke kterým existuje platební příkaz a patrně zatím nebyl zpracován bankovní výpis.
Současně s tím lze hromadně zdaňovat pouze předpisy uhrazené ve výši předpisu, nikoliv uhrazené částečně či přeplacené.
4. Doklad není zdaněn dříve.
a. Doklad není připojen na daň. doklad (v řadě 230), ani částečně.
Pozor! Tuto podmínku nesplňují předpisy zdaňované dočasně pomocí interních daň. dokladů – ty nemají na původní předpisy žádnou datovou vazbu.
5. Doklad není připojen na žádné vyúčtování
a. Doklad není připojen na vyúčtování (v řadě 221-228), ani částečně.
Výše uvedené kontroly proběhnou postupně pro všechny označené doklady, pokud by některý doklad některou kontrolu nesplnil, bude informace vypsána do procesního okna.

Po provedení kontrol bude uživatel vyzván k zadání parametrů akce. Zadané parametry si program zapamatuje i pro další spuštění akce zdanění, jednou zadané parametry budou nabídnuty i při dalším spuštění akce.

Zobrazí se zadávací okno s těmito poli:

• Sazba DPH
• Datum případu
• Datum vystavení
• DUZP
• Datum doručení
• Období stavu

Po změně data případu se všechna ostatní datumová pole nastaví na stejné datum, jako datum případu.
Při změně DUZP se nastaví období stavu.

Akce vytvoří nový doklad v řadě pro daňové doklady a na něm nastaví:

• Pořadové číslo první volné v řadě
• Organizace dle přepisu
• Koeficient pro výpočet DPH podle nastavení dodavatele
• Každý dodavatel bude mít na sobě evidováno, zda se DPH na daňových dokladech počítá matematicky nebo koeficientem. Pokud není nic uvedeno, použije se nastavení globální konfigurace Helios Orange.
• Místo určení dle předpisu
• Příjemce dle předpisu
• Bankovní spojení dle předpisu
• Druh vstupní ceny dle řady
• Sazba DPH z parametru
• Datum případu z parametru
• Datum vystavení z parametru
• DUZP z parametru
• Splatnost vždy Datum případu
• Období stavu z parametru
• Datum doručení z parametru
• Měna vždy CZK
• Kurz vždy 1
• Variabilní symbol dle předpisu
• Číslo dokladu dle předpisu
• Číslo dobropisu prázdné
• Forma úhrady prázdné
• Druh dopravy prázdné
• Popis dodávky prázdné
• Nákladové středisko prázdné
• Číslo zakázky prázdné
• Nákladový okruh prázdné
• Účetní kód dle řady
• Vozidlo prázdné
• Zaměstnanec prázdné
• Realizační ne
• Zálohová faktura ano

Na doklad bude jako záloha připojen původní předpis.
Na dokladu vznikne textová položka na celkovou výši předpisu, se sazbou DPH podle parametru a současně s DPH vyčísleným matematicky či koeficientem podle nastavení dodavatele.
Tím je doklad vytvořen.

Akce bude fungovat podobně jako akce „Zdanění platby přijaté zálohy hromadně“ s několika rozdíly.
Akce nebude kontrolovat splnění podmínek 3, 4 a 5. Pokud nebudou splněny, bude pouze vypsána informace v okně pro zadání parametrů. Bude však možné pokračovat.
V okně pro zadání parametrů budou navíc tyto informace:

• Výše předpisů (Kč)
• Výše úhrad (Kč)
• Dosud zdaněno (Kč)
• Požadovaná výše zdanění (Kč)

Jako požadovaná výše zdanění bude uvedeno 0 Kč a uživatel musí požadovanou výši uvést. Tato částka se pak použije do textové položky i do výše záloh.
Ostatní průběh akce bude shodný s akcí „Zdanění platby přijaté zálohy hromadně“.

Obě akce „Zdanění platby přijaté zálohy hromadně“ i „Zdanění platby přijaté zálohy jednotlivě“ končí tím, že vytvoří doklad, který je připravený k realizaci a účtování. Pro případ, kdy by uživatel provedl zdanění dokladů, které zdanit nechtěl, nebo kdy by zdanil s jinými parametry, než požadoval (např. jiné DUZP či období stavu) jsou k dispozici dvě standardní cesty:

• doklad před realizací standardním postupem zrušit a vytvořit znovu,
• doklad před realizací opravit tak, aby vyhovoval.
  

Obě výše uvedené akce se ihned propíší do hodnoty sloupce „připojeno na daň.doklad o platbě“, odstraněním dokladu či opravou částky se hodnota tohoto sloupce sama ihned aktualizuje.